Just Allen verzekeringen

Een krediet dat een bank geeft ten behoeve van een handelstransactie. Meestal zijn de goederen die met het krediet gefinancierd worden tevens het onderpand.

hypotheek nieuws

Kapitaalverzekeringen gekoppeld aan de eigen woning (KEW)

Het kan zijn dat u bij uw hypotheek een kapitaalverzekering heeft afgesloten, dat is een levensverzekering die op een bepaalde einddatum of bij eerder overlijden een bedrag uitkeert. Met deze kapitaalverzekering bouwt u vermogen op waarmee u aan het einde van de looptijd (een deel van) uw hypotheek kunt aflossen. Een voorbeeld van zo'n hypotheek is de Bespaar-Direkt-Hypotheek.

Wel of niet fiscaal koppelen?

Volgens de nieuwe belastingwet moet u beslissen of u de kapitaalverzekering fiscaal aan uw hypotheek wilt koppelen (box 1) of niet (box 3). U moet de kapitaalverzekering - zoals de belastingdienst dit noemt - "wel of niet kwalificeren als Kapitaalverzekering Eigen Woning". Om te kwalificeren als Kapitaalverzekering Eigen Woning, moet de polis aan bepaalde eisen voldoen en moet u deze dus laten veranderen.
Uw polis hoeft pas bij uw aangifte over het jaar 2001 te voldoen aan de eisen Kapitaalverzekering Eigen Woning.

De afsluitdatum is doorslaggevend

De uitkering uit een Kapitaalverzekering Eigen Woning moet u gebruiken voor de aflossing van de eigenwoningschuld. Wat voor u de beste keuze is - de polis in box 1 of box 3 - hangt vooral af van de datum waarop u de verzekering hebt afgesloten.
Is dit vóór 1 januari 1992? Of na 1 januari 1992, maar vóór of op 14 september 1999? Of is dit na 14 september 1999 geweest, de datum waarop de nieuwe belastingplannen bekend werden gemaakt?

Kapitaalverzekering afgesloten vóór 1 januari 1992?

In dit geval is het voor u waarschijnlijk voordeliger om uw kapitaalverzekering NIET om te zetten in een Kapitaalverzekering Eigen Woning. Volgens het nieuwe belastingstelsel kunt u de kapitaalverzekering voortzetten als een fiscaal niet-gekoppelde kapitaalverzekering. U heeft tijdens de looptijd in box 3 een vrijstelling voor de vermogensrendementsheffing van EUR 123.428,- per begunstigde/verzekeringnemer. Dit bedrag wordt niet geïndexeerd. Het bedrag wordt aan het einde van de looptijd volledig onbelast uitgekeerd.
Voorwaarden:

U moet zich tot de einddatum houden aan de fiscale regels die golden op het moment dat u de kapitaalverzekering afsloot.
U mag de looptijd van de polis niet verlengen.
U mag het verzekerd kapitaal in de polis niet verhogen.

Nieuwe kapitaalverzekering eigen woning afsluiten?

Als u uw bestaande kapitaalverzekering niet wilt koppelen, houdt u altijd de mogelijkheid om alsnog een Kapitaalverzekering Eigen Woning af te sluiten, waarvoor een jaarlijks geïndexeerde vrijstelling bij uitkering blijft gelden.

Kapitaalverzekering afgesloten vóór of op 14 september 1999?

In dit geval is het waarschijnlijk voordeliger om uw kapitaalverzekering NIET om te zetten in een Kapitaalverzekering Eigen Woning. Volgens het nieuwe belastingstelsel kunt u de kapitaalverzekering voortzetten als een fiscaal niet-gekoppelde kapitaalverzekering. Over de opgebouwde waarde tot EUR 123.428,- betaalt u dan geen vermogensrendementsheffing. De einduitkering is geheel onbelast voor zover de waarde van de verzekering per 1 januari 2001 lager of gelijk is aan EUR 123.428,-.
Voorwaarden:

U moet zich tot de einddatum houden aan de fiscale regels die golden op het moment dat u de kapitaalverzekering afsloot.
U mag de looptijd van de polis niet verlengen.
U mag het verzekerd kapitaal in de polis niet verhogen.

Kapitaalverzekering afgesloten na 14 september 1999?

Als u over de opgebouwde waarde in de kapitaalverzekering geen belasting wilt betalen, is het voor u waarschijnlijk aan te raden om uw kapitaalverzekering wel om te zetten in een Kapitaalverzekering Eigen Woning. U betaalt dan geen belasting (vermogensrendementsheffing) over de opgebouwde waarde en de einduitkering is onbelast tot de hoogte van de hypotheekschuld met een maximum van 125.500,- EUR (2001) per begunstigde/verzekeringnemer.
Voorwaarden:

U moet zich tot de einddatum houden aan de fiscale regels die golden op het moment dat u de kapitaalverzekering afsloot.
Aan het einde van de looptijd moet u de uitkering uit de kapitaalverzekering gebruiken om uw hypotheek af te lossen.
Is de uitkering hoger dan de hypotheekschuld, dan moet u over het meerdere bedrag in ieder geval belasting betalen.

Wanneer u uw kapitaalverzekering niet wilt kwalificeren als Kapitaalverzekering Eigen Woning, dan wordt de verzekering gezien als een niet-gekoppelde kapitaalverzekering. Dit betekent dat u jaarlijks 1,2% vermogensrendementsheffing gaat betalen over de opgebouwde waarde, als uw nettovermogen hoger is dan het heffingsvrije vermogen van EUR 17.600,- (2001).

Hoe regelt u dit?

Als u uw kapitaalverzekering wilt koppelen en dus per 1 januari 2001 wilt aanmerken als een Kapitaalverzekering Eigen Woning, dan moet u hiertoe een verzoek doen aan de belastingdienst bij uw aangifte over 2001. U kunt hierna niet meer op dit verzoek terugkomen. Om te koppelen moet op uw verzekeringspolis de kwalificatie Kapitaalverzekering Eigen Woning worden aangetekend. U kunt dit het beste vóór 31 december 2001 laten regelen bij uw tussenpersoon.

Dubbele vrijstelling van EUR 123.428,-

In sommige gevallen kunt u profiteren van de dubbele vrijstelling van EUR 123.428,-. Neem tijdig contact op met uw tussenpersoon om een eventuele aanpassing op de verzekeringspolis door te nemen. U kunt in aanmerking komen voor een dubbele vrijstelling als:

u een kapitaalverzekering heeft afgesloten vóór of op 14 september 1999 én
er staan twee begunstigden en/of verzekeringnemers (bij verpande polissen) in de polis genoemd én
de uitkering van de kapitaalverzekering is hoger dan EUR 123.428,-.

Bron: http://www.direktbank.nl

pensioen nieuws

De Algemene ouderdomswet (AOW) trad in 1957 in werking. Aanleiding was het grote aantal ouderen (300.000) dat na de Tweede Wereldoorlog in acute financiële nood verkeerde en een beroep deed op de Noodwet Ouderdomsvoorziening. De bedoeling van de AOW was iedere oudere te verzekeren van een bestaansminimum. Met de wet werd een belangrijk fundament gelegd voor het Nederlandse sociale zekerheidsstelsel.

Duur stelsel
De AOW is een volksverzekering waarvoor iedereen die rechtmatig in Nederland woont, verplicht is verzekerd. Gedurende vijftig verzekerde jaren wordt het AOW-pensioen opgebouwd met 2% per jaar. De ouderdomswet wordt opgebracht via het zogenaamde omslagstelsel. Dit betekent dat werkenden premie betalen voor de AOW-uitkering van de ouderen van nu. Anders dan een pensioen is de AOW dus geen spaarpot. Door de toename van de vergrijzing - die in 2035 het hoogtepunt bereikt - en een afname van het aantal werkenden, wordt het AOW-stelsel steeds duurder. Vorig jaar ontvingen 2,4 miljoen AOW’ers 21 miljard euro aan uitkeringen, zo blijkt uit cijfers van de Sociale Verzekeringsbank (SVB).

Van 65 naar 67
Verschillende instanties onderzoeken de mogelijkheden om de oudedagsvoorziening betaalbaar te houden. Zo stelt de Wetenschappelijke Raad voor het Regeringsbeleid (WRR) in het rapport Generatiebewust beleid dat draagkrachtige ouderen moeten bijdragen aan de financiering van de AOW. Bij 38 % van de Nederlanders bestaat begrip voor deze maatregel.

Een andere mogelijkheid is een vergroting van de arbeidsparticipatie van ouderen. Zo stelde werkgeversorganisatie VNO-NCW onlangs voor om de pensioengerechtigde leeftijd te verhogen van 65 naar 67 jaar. De vakbeweging is tegen deze leeftijdsverhoging. Zij willen juist de leeftijdsgroep tussen de 55 en 65 jaar aan het werk houden, als minder mensen vervroegd uittreden (VUT) wordt de arbeidsparticipatie ook verhoogd, meent de FNV.

AOW-gat
Het AOW-pensioen wordt in vijftig jaar opgebouwd. De hoogte wordt afgeleid van het netto-minimumloon en maandelijks uitgekeerd. Het arbeidsverleden of de financiële positie is niet belangrijk. Ook koningin Beatrix krijgt AOW. De hoogte van de uitkering is wel afhankelijk van het aantal jaren dat je in Nederland hebt doorgebracht. Elk jaar buiten Nederland betekent 2 % minder opbouw en daarmee ook een uitkering die 2 % lager is. Een groeiende groep, met name allochtone 65-plussers leeft onder de armoedegrens omdat ze geen volledige AOW-uitkering ontvangen. Maar ook als je een tijdje in het buitenland hebt gewerkt, heb je een AOW-gat. Dat gat kun je weer dichten door zelf maatregelen te nemen, bijvoorbeeld door een lijfrente af te sluiten of door bij je buitenlandse werkgever een pensioenregeling te bedingen.

Wanneer het inkomen beneden de bijstandsnorm ligt, kun je in aanmerking komen voor een aanvulling op grond van de Algemene Bijstandwet. (Abw). Een volledige AOW uitkering bedraagt voor een alleenstaande 65 plusser 70% van het netto minimumloon (€ 906,14 in 2003). Eenoudergezinnen krijgen 90% (€ 1.122,90), gehuwde AOW-gerechtigden 50% (€ 622,26). AOW-gerechtigden met een partner onder de 65 jaar die geen of weinig inkomen heeft, hebben nog tot 2015 recht op een partnertoeslag. Dan wordt deze toeslag afgeschaft.

Meer pensioensparen
Dankzij een betere pensioenopbouw zijn steeds minder mensen voor hun pensioen volledig afhankelijk van de AOW. In 1990 ontving een bejaarde gemiddeld 54,3 % van zijn inkomen via de AOW. In 1997 was dit percentage gedaald naar 50,5 %. Het pensioenaandeel stijgt continu. De rol van de overheid beperkt zich hierbij tot het houden van toezicht op de pensioenfondsen. Werknemers kunnen zich via hun werkgever bij deze fondsen aansluiten. Het pensioen dat zij op deze manier opbouwen, zorgt ervoor dat de AOW-uitkering van iemand die veertig jaar heeft gewerkt, wordt aangevuld tot 70 % van zijn laatst verdiende loon. Daarnaast kunnen werknemers via privé-spaarregelingen als lijfrente- en koopsompolissen extra geld opzij zetten voor hun pensioen.

Welkom op Just Allen verzekeringen

krediet nieuws